Menu
Místo, které je
přesně pro vás
Všechny vaše kalkulace, smlouvy a
údaje máte v klientské zóně
Stačí jen použít e-mail,
který jste zadali při srovnání
Doporuč a získej!
Pošlete to dál a vydělejte
Sdílejte svůj
odkaz
Kamarád
ušetří
Získá bonus
200 Kč
A vy vyděláte
peníze

Jak dodanit zrušené životní pojištění

Jak dodanit zrušené životní pojištění
8 minut čtení
Životní pojištění
6.9.2019

Plánujete zrušit vaše životní pojištění a založit si nové? Můžete narazit na problém v podobě nutného dodanění. Stává se tak hlavně tehdy, pokud lidé změní zaměstnání a nová firma benefit ve formě příspěvku na tento typ pojistky nenabízí. Jak dodanit zrušené životní pojištění, abyste všechny závazky vůči finančnímu úřadu měli v pořádku?

Hned v úvodu je třeba zmínit, že předčasné rušení životního pojištění je nevýhodné. V prvních letech trvání pojistky totiž nevzniká nárok na odkupné, tzn. při zrušení pojištění vám nebudou vyplaceny žádné peníze. Je to z toho důvodu, že veškeré zaplacené peníze jdou v první etapě trvání pojistky na náklady se smlouvou spojené. Pokud životní pojištění zrušíte až za několik let, k výplatě sice dojde, ale částka bude značně ponížena.

Jak možná víte, životní pojištění vám může ušetřit nemalé peníze na daních. Maximální úspora činí 24 000 Kč ročně. Stačí, aby vaše pojistka splňovala tyto podmínky:

  • Výplata pojistného plnění nejdříve v 60 letech (tzn. datum, kdy smlouva skončí a klientovi budou vyplaceny peníze, které si za ta léta v rámci pojistky naspořil)
  • Pojištění je sjednáno minimálně na dobu 5 let.
  • Klient je pojištěn na riziko „dožití“ nebo na riziko „smrti nebo dožití.“
  • Pojistník je totožný s pojištěnou osobou.
  • Minimální částka, sjednaná na dožití, je u smluv do 15 let 40 000 Kč, a 70 000 Kč u smluv nad 15 let.

Jestliže však životní pojištění zrušíte předčasně, máte povinnost dodanit všechny daňové výhody, které jste uplatňovali v předešlých 10 letech.

Jak dodanit zrušené životní pojištění

Člověk, který se rozhodne svou pojistku předčasně zrušit, musí dodanit všechny daňové odpočty za předchozích 10 let.

Životní pojištění se dodaňuje tím způsobem, že se uplatněná částka vykompenzuje prostřednictvím vyššího základu daně v roce následujícím. Abychom lépe pochopili, jak dodanit zrušené životní pojištění, ukážeme si praktický příklad.

Dodanění v případě, kdy si zaměstnanec na pojištění přispívá sám

Paní Marta si sjednala životní pojištění v roce 2011, přičemž jej v roce 2018 zrušila. Uplatňovala částku odečtu ve výši 10 000 Kč ročně. Daňové výhody tedy uplatňovala po dobu 7 let. Celkem tudíž uplatnila odpočet ve výši 70 000 Kč. Při podání daňového přiznání za rok 2018 si tedy navýší základ daně o tuto částku, tím pádem bude v tomto roce platit vyšší daň. Vznikne jí dodatečné navýšení daně o 10 500 Kč (70 000 x 0,15), protože daň z příjmu fyzických osob je ve výši 15 %.

Nejste si jistí, jakou částku jste v předchozích letech uplatňovali? Obraťte se na mzdovou účetní ve firmě, kde pracujete. Měla by vám poskytnout roční potvrzení o zdanitelných příjmech.

V případě nutnosti dodanění musíte daňové přiznání podat vy sami - nemůže jej za vás jako obvykle vyřídit zaměstnavatel.

Zrušené životní pojištění se dodaňuje jako Ostatní příjmy (dle § 10 ZDP). V daňovém přiznání se tyto příjmy uvádějí na dvou místech:

  • na řádku číslo 40
  • v příloze číslo 2 (na řádcích 207 a 209)

jak dodanit životní pojištění

Dodanění v případě, kdy vám na pojištění přispíval zaměstnavatel

Mezi oblíbené zaměstnanecké benefity v dnešní době patří i příspěvek na životní pojištění. Jak dodanit životní pojištění v případě, kdy vám zaměstnavatel na pojistku přispíval, nebo ji celou platil?

Uveďme si to na příkladu. Pan Michal pracoval v letech 2015 až 2019 u firmy, která mu na životní pojištění přispívala 1200 Kč, což pokrylo veškeré pojistné, tudíž pan Michal nemusel nic doplácet. Do firmy nastoupil v lednu 2015, a odešel v červenci 2019. Celkem mu firma přispěla 66 000 Kč (1 200 Kč x 48 měsíců) + (1200 Kč x 7 měsíců za rok 2019).

Pan Michal si musí podat daňové přiznání, kde částku 66 000 Kč zahrne v daňovém přiznání do daně ze závislé činnosti. I v tomto případě si musí podat daňové přiznání (tudíž to za něj nemůže vyřídit zaměstnavatel).

Tip! Rušíte životní pojištění z toho důvodu, že vám připadá příliš drahé? Být zcela nezajištěn však není úplně dobrý nápad - stačí chvilka nepozornosti na silnici nebo při jiné situaci a úraz, nebo dokonce invalidita je na světě. Vyřadit z pracovního procesu vás může i dlouhodobější nemoc. Ne vždy je však kvalitní životní pojištění i drahé. Porovnáním cen u nás můžete ušetřit a získat kvalitní pojištění za výhodnou cenu.

Získat životní pojištění od 180 Kč

Užitečné informace pro vyřizování na finančním úřadě

Ještě jste nikdy daňové přiznání nepodávali a máte strach z toho, zda to nebude příliš náročné? Shrnuli jsme pro vás v pár bodech užitečné informace o podání daňového přiznání.

  • Termín podání daňového přiznání je 31. 3. V případě, že tento datum připadá na víkend nebo státní svátek, termín se odsouvá na nejbližší možný pracovní den. (Tzn. například v roce 2019 datum 31. 3. připadlo na neděli, tudíž nejzazší termín pro podání daňového přiznání připadl na 1. 4.)
  • Pokud budete využívat služby daňového poradce, termín podání daňového přiznání se přesouvá na 1. 7. Ovšem do konce března musíte finančnímu úřadu doručit plnou moc, že jste podáním daňového přoznání pověřili daňového poradce.
  • Daňové přiznání musíte odevzdat na úřadě v místě vašeho trvalého bydliště. Pokud bydlíte v jiném městě, je možné přiznání vašemu úřadu doručit poštou nebo elektronicky (v případě elektronické korespondence musíte mít elektronický podpis).
  • Co dělat, když na podání daňového přiznání zapomenete? V případě, že se opozdíte maximálně 5 dnů, finanční úřad přimhouří oko a nebude vás pokutovat. Pokud bude prodlení větší, můžete očekávat určité sankce. Jedná se o 0, 05 % ze stanovené daně za každý den z prodlení.
  • Co když odevzdáte daňové přiznání s chybami? Při vyřizování na finančním úřadš se nemusíte obávat toho, že něco vyplníte do špatné kolonky. V případě chyby si vás úředník zavolá a vyplní s vámi opravné daňové přiznání. Opravné daňové přizná lze vyplnit, pokud si chybu uvědomíte (nebo vás na ni upozorní úředník) před datem posledníh odevzdání, tzn. do 31 .3. Pozdější chyby se řešeí prostřednictvím dodatečného daňového přiznání.

Mohlo by vás zajímat

thumb
Druhy platebních karet, aneb jak se v nich vyznat
8.11.2019

Umí čerpat peníze do mínusu, zaplatíte s nimi i bez platebního terminálu a vrátí vám část peněz z nákupu nazpět. Platební karty jsou jako užiteční sluhové, kteří mají za úkol vám co nejvíc zpříjemnit nákup. Abyste si mohli užít co nejvíc jejich výhod,…

thumb
Cashback programy na internetu: jak získat peníze z nákupu zpět
7.11.2019

Jaký máte pocit, když si koupíte přepychové boty, elegantní šaty nebo novou herní konzoli? Většina z nás cítí radost nad novým nákupem a nemůžeme se dočkat, až nový produkt začneme používat. Ovšem někde vzadu v hlavě se ozývá znepokojivý hlásek, který nám…

thumb
Povinné ručení zdražuje. Jak vyzrát na vyšší ceny pojištění?
6.11.2019

Ceny povinného ručení zdražují. O kolik si v současné době běžný řidič připlatí a existuje nějaký způsob, jak se zdražování vyhnout?

thumb
Jak poznat taktiky energetických šmejdů
5.11.2019

Určitě jste už někdy slyšeli o lidech, kteří se upsali nepoctivému obchodníkovi s energiemi a ještě dlouho poté si rvali vlasy nad tím, kolik peněz kvůli této „výhodné nabídce“ ztratili. V tomto článku se zaměříme na taktiky energetických šmejdů a…