Menu
Místo, které je
přesně pro vás
Všechny vaše kalkulace, smlouvy a
údaje máte v klientské zóně
Stačí jen použít e-mail,
který jste zadali při srovnání
Doporuč a získej!
Pošlete to dál a vydělejte
Sdílejte svůj
odkaz
Kamarád
ušetří
Získá bonus
200 Kč
A vy vyděláte
peníze

Jak dodanit zrušené životní pojištění

article big
4 minuty čtení
Životní pojištění
20.9.2018

Plánujete zrušit vaše životní pojištění a založit si nové? Můžete narazit na problém v podobě nutného dodanění. Stává se tak hlavně tehdy, pokud lidé změní zaměstnání a nová firma benefit ve formě příspěvku na tento typ pojistky nenabízí. Jak dodanit zrušené životní pojištění, abyste všechny závazky vůči finančnímu úřadu měli v pořádku?

Hned v úvodu je třeba zmínit, že předčasné rušení životního pojištění je nevýhodné. V prvních letech trvání pojistky totiž nevzniká nárok na odkupné, tzn. při zrušení pojištění vám nebudou vyplaceny žádné peníze. Je to z toho důvodu, že veškeré zaplacené peníze jdou v první etapě trvání pojistky na náklady se smlouvou spojené. Pokud životní pojištění zrušíte až za několik let, k výplatě sice dojde, ale částka bude značně ponížena.

Jak možná víte, životní pojištění vám může ušetřit nemalé peníze na daních. Maximální úspora činí 24 000 Kč ročně. Stačí, aby vaše pojistka splňovala tyto podmínky:

  • Výplata pojistného plnění nejdříve v 60 letech (tzn. datum, kdy smlouva skončí a klientovi budou vyplaceny peníze, které si za ta léta v rámci pojistky naspořil)
  • Pojištění je sjednáno minimálně na dobu 5 let.
  • Klient je pojištěn na riziko „dožití“ nebo na riziko „smrti nebo dožití.“
  • Pojistník je totožný s pojištěnou osobou.
  • Minimální částka, sjednaná na dožití, je u smluv do 15 let 40 000 Kč, a 70 000 Kč u smluv nad 15 let.

Jestliže však životní pojištění zrušíte předčasně, máte povinnost dodanit všechny daňové výhody, které jste uplatňovali v předešlých 10 letech.

Jak dodanit zrušené životní pojištění

Životní pojištění se dodaňuje tím způsobem, že se uplatněná částka vykompenzuje prostřednictvím vyššího základu daně v roce následujícím. Uveďme si to na příkladu.

Paní Marta si sjednala životní pojištění v roce 2011, přičemž jej v roce 2018 zrušila. Uplatňovala částku odečtu ve výši 10 000 Kč ročně. Daňové výhody tedy uplatňovala po dobu 7 let. Celkem tudíž uplatnila odpočet ve výši 70 000 Kč. Při podání daňového přiznání za rok 2018 si tedy navýší základ daně o tuto částku, tím pádem bude v tomto roce platit vyšší daň. Vznikne jí dodatečné navýšení daně o 10 500 Kč (84 000 x 0,15), protože daň z příjmu fyzických osob je ve výši 15 %.

Nejste si jistí, jakou částku jste v předchozích letech uplatňovali? Obraťte se na mzdovou účetní ve firmě, kde pracujete. Měla by vám poskytnout roční potvrzení o zdanitelných příjmech.

V případě nutnosti dodanění musíte daňové přiznání podat vy sami - nemůže jej za vás jako obvykle vyřídit zaměstnavatel.

Zrušené životní pojištění se dodaňuje jako Ostatní příjmy (dle § 10 ZDP). V daňovém přiznání se tyto příjmy uvádějí na dvou místech:

  • na řádku číslo 40
  • v příloze číslo 2 (na řádcích 207 a 209)

jak dodanit životní pojištění

 

 

 

Mohlo by vás zajímat

thumb
Životní styl
Ztráta občanského průkazu: jak v tomto případě postupovat a jaké riziko vám hrozí?
10.4.2019

Člověku se na moment zastaví dech a šokovaně zírá do peněženky, která je sice napěchovaná penězi, ale chybí v ní jeden z nejdůležitějších dokumentů. Ztráta občanského průkazu sice není příjemná, ale pokud znáte vhodný postup pro tuto situaci, nemusí to…

thumb
Životní styl
Přímé lety z Prahy - tipy na levné a přímé linky do světa
8.4.2019

Ano, v dnešní době už cestování není jen výsadou bohatých lidí. Do Paříže si můžete zaletět za 500 Kč a pokud budete mít štěstí, zpáteční letenka do Thajska vás vyjde na 7000 Kč. Levné letenky jsou však mnohdy vyváženy vyšším nepohodlím při cestě. Dobrá…

thumb
Životní styl
Nejúspornější auta na trhu. 6 automobilů, které vás překvapí svou spotřebou
5.4.2019

Je pro vás spotřeba paliva jedním z nejvýznamnějších parametrů při výběru auta? Bohužel se na údaje, které uvádí výrobci aut, nelze tak úplně spoléhat. Často zjistíte reálnou spotřebu až ve chvíli, kdy už auto nemůžete vrátit. A samozřejmě bývá takřka…

thumb
Životní styl
Kam na Velikonoce 2019? 9 tipů, kde si užít jarní svátky na maximum
1.4.2019

Čtyři dny volna. Velký pátek je od roku 2016 uzákoněn jako státní svátek, tudíž si můžete užít čtyřdenního volna bez nutnosti brát si v práci dovolenou. Stále váháte, kde tyto volné dny strávit? Inspirujte se našimi tipy, kam na Velikonoce v tuzemsku i…